RMI合规的核心在于以标准化数据支撑全链条尽职调查，数据收集与报告流程的规范性直接决定审计结果与供应链透明度。这套流程并非简单的资料汇总，而是贯穿供应商管理、风险核查、数据校验至报告提交的闭环体系，需严格贴合RMI最新模板与审核要求，确保每一项数据可追溯、可验证、逻辑一致。

一、数据收集：全链条覆盖与标准化采集

数据收集的核心是“全域覆盖、源头把控、模板统一”,需围绕矿产供应链关键节点搭建采集体系，确保信息完整度与合规性。

首先，明确收集范围与对象。需覆盖3TG矿产及锂、钴、云母等新能源关键矿产，采集对象包括直接供应商、上游冶炼厂及矿山相关主体。核心信息分为三类：一是身份与资质信息，包括供应商、冶炼厂的名称、地址、合规状态等；二是流转溯源信息，涵盖采购合同、物流单据、批次编号、运输路线等，需清晰呈现矿产从开采到交付的全路径；三是风险与合规信息，包含红色预警排查记录、环境与劳工合规证明、内部审计报告等，同步衔接欧盟碳边境调节机制（CBAM）对溯源数据的相关要求，实现数据兼容。

其次，采用标准化工具采集。统一使用RMI最新版矿物报告模板（MRT）及扩展模板，针对不同矿产类型选择对应版本，避免因模板不统一导致数据混乱。要求供应商按模板规范填报，对关键字段如矿产来源、加工环节、风险等级等进行明确标注。同时，建立供应商数据提交机制，通过线上平台实现集中采集，并对提交数据进行初步校验，剔除填报不完整、逻辑矛盾的内容。

最后，强化源头核验与动态更新。对高风险供应链环节，需开展现场核查或文件核验，确保数据真实性。建立数据动态更新机制，根据供应链变动、标准更新及时补充完善数据，尤其对供应商合规状态、矿产来源变更等关键信息，做到实时同步，避免出现“静态数据”与实际情况脱节的问题。

二、数据治理：校验、整合与档案管理

规范的数据治理是衔接收集与报告的关键，需通过校验、整合与归档，确保数据满足RMI审计的核心要求。

数据校验需贯穿全流程。建立双重校验机制，先由系统自动核查数据格式、字段完整性及逻辑一致性，再由专人进行人工复核，重点排查错报、漏报及数据冲突问题。例如，核对采购批次与物流单据的数量是否匹配，矿产来源与风险排查结果是否矛盾，确保每一项数据都有明确佐证。

数据整合强调分类与关联。按RMI审计维度，将采集的数据分为供应商管理、供应链溯源、风险尽职调查三大类，建立数据关联体系。通过统一批次编号、供应商编码等标识，实现不同类型数据的相互印证，形成“来源可查、路径可追、责任可究”的数据链条。同时，搭建集中化数据管理平台，整合分散在各部门的信息，实现审计时快速调取。

档案管理需满足留存要求。按RMI规定，所有数据档案需妥善留存，包括电子文档与纸质原件，留存期限需覆盖审计周期及后续监督阶段。对电子档案进行加密存储与备份，纸质档案分类归档并建立索引，确保档案的安全性与可检索性。同时，建立档案借阅与使用记录，规范档案管理流程，避免资料丢失或篡改。

三、报告编制与提交：贴合模板与审核规范

报告编制与提交是数据流程的最终环节，需严格遵循RMI模板要求与提交规范，确保报告通过审核。

报告编制需以模板为核心。采用RMI指定的报告模板，按章节规范填写，重点突出供应链溯源信息、风险评估结果、整改措施等核心内容。编制时需确保报告内容与收集的数据完全一致，避免出现“数据与报告脱节”的情况。同时，简化冗余表述，聚焦审计重点，对红色预警处理、高风险供应商管控等关键事项进行详细说明。

报告审核需内部闭环。组建跨部门审核小组，由采购、法务、合规等部门共同对报告进行审核，重点核查数据准确性、逻辑连贯性及合规性。审核通过后，由负责人签字确认，形成正式报告。对审核中发现的问题，及时整改并重新编制，确保报告无任何疏漏。